Đây là một cảnh báo pháp lý rất quan trọng dành cho các doanh nghiệp, đặc biệt là trong bối cảnh các cơ quan quản lý nhà nước (Bộ Kế hoạch & Đầu tư, Tổng cục Thuế, Ngân hàng Nhà nước) đang tăng cường giám sát để phòng, chống rửa tiền và minh bạch hóa thông tin doanh nghiệp.
Dưới đây là tổng hợp toàn bộ các thông tin then chốt mà Doanh nghiệp bắt buộc phải nắm rõ về việc kê khai Chủ sở hữu hưởng lợi (Beneficial Owner – BO):
1. Chủ sở hữu hưởng lợi (CSHHL) là ai?
Chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp là cá nhân thực tế sở hữu hoặc nắm quyền kiểm soát chung đối với doanh nghiệp đó (có thể đứng tên trực tiếp hoặc gián tiếp qua cá nhân/tổ chức khác).
Cụ thể, cá nhân được xác định là CSHHL nếu thuộc một trong các trường hợp:
- Sở hữu tài chính: Nắm giữ trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% vốn điều lệ/cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của doanh nghiệp.
- Quyền kiểm soát thực tế: Có quyền chi phối việc bổ nhiệm, miễn nhiệm hoặc sa thải đa số/toàn bộ thành viên HĐQT, Giám đốc/Tổng Giám đốc; hoặc có quyền quyết định điều lệ, chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp.
- Người quản lý cấp cao: Trường hợp không xác định được cá nhân theo 2 tiêu chí trên, CSHHL sẽ là cá nhân giữ chức danh quản lý cao nhất (Chủ tịch HĐQT, Chủ tịch Hội đồng thành viên, hoặc Giám đốc/Tổng Giám đốc).
2. Khi nào Doanh nghiệp phải kê khai thông tin CSHHL?
Doanh nghiệp phải thực hiện kê khai trong các trường hợp sau:
- Khi thành lập mới doanh nghiệp: Kê khai ngay trong hồ sơ đăng ký doanh nghiệp.
- Khi có thay đổi thông tin CSHHL: Phải thông báo thay đổi với Phòng Đăng ký kinh doanh trong thời hạn quy định.
- Cập nhật định kỳ / Theo yêu cầu: Khi cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan thuế hoặc các ngân hàng thương mại yêu cầu cung cấp/cập nhật thông tin để phục vụ công tác rà soát.
- Khi mở tài khoản ngân hàng / Thực hiện giao dịch tài chính lớn: Ngân hàng bắt buộc phải thu thập thông tin CSHHL theo quy định của Luật Phòng, chống rửa tiền.
3. Doanh nghiệp cần kê khai những thông tin gì?
Hồ sơ/Tờ khai thông tin CSHHL thường bao gồm:
- Họ và tên, ngày tháng năm sinh, quốc tịch.
- Giấy tờ chứng thực cá nhân (CCCD/CMND/Hộ chiếu) và ngày cấp, nơi cấp.
- Địa chỉ thường trú và địa chỉ liên lạc hiện tại.
- Tỷ lệ sở hữu (trực tiếp/gián tiếp) hoặc hình thức kiểm soát đối với doanh nghiệp.
4. Rủi ro & Hậu quả nếu KHÔNG kê khai hoặc kê khai không trung thực
- Bị phạt vi phạm hành chính: Phạt tiền đối với hành vi không đăng ký, không cập nhật hoặc kê khai không trung thực/không đầy đủ thông tin CSHHL theo quy định về đăng ký doanh nghiệp.
- Ách tắc giao dịch ngân hàng: Ngân hàng có quyền từ chối mở tài khoản, phong tỏa tài khoản hoặc từ chối thực hiện giao dịch nếu doanh nghiệp không cung cấp đầy đủ thông tin CSHHL theo quy định về phòng chống rửa tiền.
- Đưa vào danh sách rủi ro về thuế & pháp lý: Doanh nghiệp có thể bị cơ quan thuế/cơ quan công an đưa vào diện theo dõi đặc biệt về hành vi trốn thuế, thành lập “công ty ma” hoặc rửa tiền.
Để được tư vấn, giải đáp thắc mắc và báo giá cụ thể, vui lòng liên hệ ngay để được hỗ trợ trực tiếp:
📞 📞 Hotline mua hàng: (Mrs Trang): 0888.162.656 – (Mrs Đinh Trang): 0915.873.088 – (Mrs Mai): 0357.162.222
Tham gia vào group, fanpage dưới đây để nhận được các thông tin mới nhất:
Facebook:
https://www.facebook.com/profile.php?id=100063524231503;
https://www.facebook.com/profile.php?id=100071028927082;
https://www.facebook.com/chukysovn.net/
🏡 Group:
https://www.facebook.com/groups/800142297731231
